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都9012年了，你知道信用信息吗？个人征信报告查询指南，纯干货
本文由什么值得买用户原创：刀法精准的剁手党
创作立场声明：全文1178字15图，纯手打。1分钟能看完但是建议你用5分钟去操作下。图截的不好,不会P图，不会扯淡纯干货，跪求大佬打赏。
写在前面
2006年3月中国人民银行设立中国人民银行征信中心，作为直属事业单位专门负责企业和个人征信系统（即金融信用信息基础数据库，又称企业和个人信用信息基础数据库）的建设、运行和维护。同时为落实《物权法》关于应收账款质押登记职责规定，征信中心于2007年10月1日建成应收账款质押登记系统并对外提供服务。2008年5月，征信中心正式在上海举行了挂牌仪式，注册地为上海市浦东新区。2013年3月15日施行的《征信业管理条例》（简称《条例》），明确了征信系统是由国家设立的金融信用信息基础数据库定位。截至2015年4月底，征信系统收录自然人8.6亿多，收录企业及其他组织近2068万户。征信系统全面收集企业和个人的信息。目前，征信中心在全国31个省和5个计划单列市设有征信分中心。其中，以银行信贷信息为核心，还包括社保、公积金、环保、欠税、民事裁决与执行等公共信息。接入了商业银行、农村信用社、信托公司、财务公司、汽车金融公司、公司等各类放贷机构；征信系统的信息查询端口遍布全国各地的金融机构网点，信用信息服务网络覆盖全国。
个人征信记录作为每个人的“经济身份证”，至关重要！小到办理信用卡，大到贷款买房、买车，都是靠个人信用报告来获得。不管是什么APP，只要号称可以在手机上下载软件就能查询个人征信记录的一律都不安全，会被获取各种权限然后被盗取个人信息！！！因为征信中心说从来没授权给任何APP查询权限！！！
步骤开始
打开网页，（点这就行）不方便的可以百度搜索“个人信用信息服务平台”官网会有蓝色标记。
进入网站之后首先是注册，全中文服务应该没问题。
带*的都是必填信息，证件选择有多种可选，填完信息后在方框（□）中打钩（√）后点击下一步就能完成。
注册的时候有些浏览器会弹出要装flash控件，装就是了，已经有注册的可以直接登入。
登入之后会有弹窗，提示新手导航，看到后可以右上角X掉。但是会有一个界面提示今天登入的次数的，还有个人信息查询状态，只显示几秒钟的，注意看下。
X掉新手导航窗口后，欢迎页消失，有3种验证方式随便选一种再把下面的3个方框（□）中打钩（√）后点击下一步就结束了。然后可以退出去等明天再登入看信息了。
另外几个选项的用处，修改基本信息，修改手机号码，还有一个就是销户！
用户选项里可以设置快速查询，要手机号。
我的消息里面可以查询最近2年的申请查询个人信用信息及安全等级变更记录。
其他方法
直接开车或者打出租车去最近的中国银行（印钞票的那个银行），银行打印的纸质报告会有很多页，回家可以慢慢看。
总结
查征信一定要谨慎！一定要选择正规渠道！自己能解决的事绝不要让别人动手，靠谁都不如靠自己！花呗，京东白条，借呗，还有那些叫不上名字的所有和钱相关的APP不说一定跟征信有直接关系但我肯定的是百分百有间接关系！伴随一生，您看着办吧 。
完。求大佬收藏打赏，谢啦。
征信查询次数过多，多久可以恢复？
前几天，收到客户一份“穷凶恶极”的征信，
这份征信上，并非很多小贷，也不是多大的负债，
而是，我能从那一条条查询中，看出他关于征信认知的缺陷，且一次次被他人收割。以下就是这份征信的查询页。
这是一份穷凶恶极的征信
看到这个征信的时候，我发给同事，只说了一句：没办法捞了
发经办那里，把经办吓到了，用了“穷凶恶极”这样的字眼来形容。
客户是国企员工，一个95后小哥哥，其实我看了下，就是12月的时候查了信用卡，已经超过了一个月3次的范畴不能再查，但是他因为不懂还是一个劲地点。
整个查询上去后，虽然负债其实面上并没有多少，但是大数据已经完蛋了，这里也就是所谓的同盾（后面科普）
但是，他一直强调是自己不动，而不是贷了网贷，不管他再怎么解释，一行行的贷款审批，信用卡审批，赫然在目，再强烈的主观情感也改变不了残酷的客观事实，数据说话从来都是拒绝抒情的。
在同情完这位客户，跟大家说下，征信查询这里面有什么门道，而且这一篇是比较长的文章，且干货满满，建议收藏
1.查询类型：分两大类就是机构查询和本人查询
机构查询包括不限于：
贷款审批、信用卡审批、保前审批、法人代表、负责人、高管等资信审查，贷后管理，担保资格审查，特约商户实名审查。
其中，贷款审批、信用卡审批、保前审批比较影响征信，法人代表审查，一般用于经营性抵押贷就会用到，对征信暂无影响。
本人查询一般不计入次数，对个人征信没有影响。
注意：机构查询包括但不限于银行，金融消费机构较多，一般是在做贷款或者申请信用卡的时候，本人进件或者手机勾选同意协议的时候，就已经包含了同意授权查询征信的协议了。所以一般面对这一方面的查询，要特别特别小心和谨慎。
对于本人查询的
一般有几个查询途径：在人民银行网查询，网址丢这里了 http://www.http://pbccrc/ 一定要用IE浏览器。
操作如下：第一步：找到“互联网个人信用信息服务平台”
http://www.http://pbccrc/
第二步：点击“马上开始”
马上开始
第三步：注册或者直接登录
注册或者直接登录
后面按照操作，直接勾选个人征信报告就可以了，一般24小时后就可以在平台下载一份征信PDF了。
第二种方法：线下预约打印，如果你在广东，按以下预约
微信搜索：广东省征信查询预约微服务，进到小程序。
广东省征信查询预约微服务
第一步：点击本人查询
本人查询
第二步：填写预约信息，并选定最近网点
填写个人预约信息
第三步：查询原因那里：选了解自身信用状况需求
查询原因
在这里插个题外话，在丹爷第一次帮客户用这小程序的时候，
看到查询原因有一个：谈婚论嫁等交际需要，就思考一个问题，毕竟存在即合理，你们觉得自己婚嫁需要对方征信吗？这个问题留给看客思考。
最后一步：本人持身份证到预约点进行打印即可。
查到征信后，关于征信的其他内容，我们暂时不讨论
关于查询的要求这里分为看征信的贷款和看大数据的贷款（也就是上面讲的同盾）
查询的一般要求：在广州的要求作为一个三好客户查询次数是：一个月不超3，两个月不超4，三个月不超8，半年不超过12.就是比较好的征信标准，可以准入大部分银行。
但是，一般帮客户并发很多产品的时候都会算出合适的时机，前提，客户资质是干净的
一般一个月并发5-6家银行，专业人士操作是没有任何问题的，
因为都会根据银行的宽松情况，产品设计调性去做好前后申请顺序，
不要小瞧了这个顺序，这顺序的重要性无异于“田忌赛马“，可定输赢，且不浪费额度。
这里，解释下“并发“这个词，可以说在贷款方面用这个词，真的是丹爷首用了。并发，这个动作，更是神来之笔。
逻辑：负债之间是互斥，在短时间内的收入基本无法突然增加，所以，月供额度都是有限的。
打个比方：
就是你的收入流水就是肥沃的土地，养分是有限的
这个时候你一棵树种进去了，那么这个坑位就被霸占了，后面再来的树，就没有太多的空间和养料了，所以你后面的树要么减量，要么增强根系（提高利息）才能强到养分。
但是，如果你撒的是种子就不一样了，你同时可以撒比较多的种子，
且不像成熟的树那么占空间。
这些种子呢，有些还不发牙只吸收养分，其余种子都可共享月供养分。
所以这里，不发芽的种子就是不上征信的贷款。
你前后做的贷款，比如11月做了一笔A银行的20w，上了征信之后，12月要做b银行的30w，就只能算你的月供还剩下多少养分，可以供给A银行负债和后面B银行的负债了。
如果养分不够，要么给你减额，要么给你增加利息。
这个比喻请大家务必记住。
所以，我为什么跟客户提并发这个概念，
她相当于，把你一个人的金融价值同时从不同的银行泵出来，
而且，泵出来之前，你的面上是没有负债，土地一片肥沃，没人跟你抢养分的，所以，会给你足额的种子。
但是他不知道，你会同时去跟不同的银行申请，
因为贷款下来，到上征信是有时间差的，
我们作为三维空间的人类，有时候设计规则会受到时间和空间的限制，
这是很正常的，所以，银行只能在查询次数上去做限制，因为，查询是即时的。
并发不浪费额度
我大白话已经说到这份上，你如果还不懂，麻烦再读一遍。
注意注意：
还有，这里重点要说下，
消费金融公司，不管贷款还是查询，对你的征信都是减分的。
所以，借呗，微粒贷，招联，苏宁，美团，捷信等等的消费金融公司查询都减分，
我这里尤其要diss一下苏宁和美团，苏宁是在商城买东西，开通了他们的支付方式就会买一笔上一次征信，看起来就是几百几千的甚至几十块钱的都上征信，
还有美团的月卡，能不用就不用，每个月吃饭那几百块都上征信。
这个操作对于很多客户来说真的非常减分，请务必注意。
以上是简单的关于征信方面的。
以下来说下大家口里的大数据，也叫做同盾大数据。
同盾数据其实经营着很多个行业的智能大数据分析，同盾科技其实是一家公司，其创始人蒋韬是个70后非常牛的人物。百度百科你们可以自行查询，头像还挺年轻一小伙子，
至于同盾和金融智能化之间的关系我们这里就不细讲了，太宏而大了，我们是针对个人信贷，所以讲下同盾对我们个人信贷的作用和影响。
市面上普遍不看征信的产品都是看同盾大数据的，但是同盾大数据可比征信宽松不了多少
同盾相对多的会考察：你和消费金融公司之间关系的数据
就是如果你负债很高，都是银行贷款，都是和银行的关系，那么你同盾分一般都是0-20分，属于低风险，有大概率通过。
但是你跟小贷，网贷，不管是查询还是贷款，都比较密切，不好意思，你缺钱缺得很，我不贷给你。
以下做一个参考：
盾贷前审核报告中，同盾分范围是0-100分。评分分三个档次，0-20低风险区，系统建议通过审核；20-80分，较大风险区，系统建议进行人工审核；80-100分，系统检测出高危风险，建议直接拒绝。由此可以直观看出，分数越高越不好，越难申请到贷款。
还有，征信和同盾数据都是动态的，但是都不可以人为修改。
我每次跟客户申请完贷款之后，都会告诉客户，你近段时间不要点查询。
任何查询都不要点。
其实就是征信评分和同盾评分，虽然不是我们真真实实能够去查到的，但是大概我们知道哪些是会影响自己的评级的，
查询是最简单的减分项，负债上去但是资产暂时没有上去的情况下就是第二个减分项，第三个减分项就是逾期，最严重的减分项就是黑名单或者网黑，直接 就是呆账或者止付。
根据我自己的经验和总结，你可以这么理解，征信是对银行的数据，同盾是对消费金融公司的数据。但是事没有绝对，两者交叉的地方是很多的。
而征信是比同盾数据更为严格的，
所以有些所谓宣传的不看征信，但是看同盾大数据的，可以有空子过，
这就是市面上，为什么很多银行做不下来，但是我们专业的人一看，就知道从哪里入手，就跟给人看病一样。
哦，对了，前阵子我那医生客户跟我说，我看征信的样子和他看病历的样子有点像，，这个比喻，甚是恰当。
同盾数据和征信都是无法人为修改的，所以一切告诉你他可以帮你洗白征信或者大数据的都是骗子，能帮你修改的，只有时间。而对应的有《征信业管理条例》，可以通过合法途径提出征信异议申诉。
写在最后，征信查询，虽然只是后面小小的几页，但是也可以影响你的整盘棋胜负。
个人征信报告竟现侮辱字眼“专业做鸡十年”！是这家金融机构上传，网友炸了
24日，#个人征信报告现侮辱字眼#冲上微博热搜第一，事发缘由其征信报告“工作单位”一栏中竟被写上了“专业做鸡十年”！
来看看发生了什么。
南通市民个人征信报告现侮辱字眼
银行：系金融机构上传，已在线删除
据人民网江苏频道报道，江苏南通市民房女士在查询个人征信时发现，其征信报告“工作单位”一栏中竟被写上了“专业做鸡十年”！
事情并不复杂，房女士和晋商消费金融之间存在借贷关系。
房女士介绍，2018年4月，她在位于南通中南大厦的晋商消费金融分支机构签署了一份16.2万元的个人消费贷款合同，贷款期限约定36个月。去年2月，房女士向晋商消费金融提出因疫情影响延期还款，后者为其延至2020年底再接着还款。房女士称，按照晋商消费金融的算法，截至目前，她尚需偿还本息7万余元。
4月6日，房女士在人民银行南通中心支行查询个人征信发现上述问题后甚为惊愕，随后向该行进行了反映。
人民银行南通中心支行征信管理科科长姜文华在接受采访时解释，央行征信系统是一个平台，数据都是由相关金融接入机构传送，谁传送谁负法律责任；当事人如有异议，可走征信异议处理程序。
目前，经该行协调，涉嫌上传不当信息的晋商消费金融股份有限公司（下称“晋商消费金融”）已做了在线删除处理。然而，据房女士称，事发后她一直没有收到涉事公司针对此事的正当说法。
晋商消费金融随后承认，不当信息是由他们上传到征信系统的。4月6日，人民银行太原中心支行即责令晋商消费金融在线修改了房女士的相关职业信息。
对于房女士要求晋商消费金融赔偿其相应的精神与名誉损失的诉求，人民银行南通中心支行表示，该诉求系民事纠纷，建议当事人通过诉讼渠道解决。
北京盈科（南京）律师事务所律师谭小辉认为，个人姓名等身份信息、欠款金额、逾期时间可以上传征信系统，但征信机构不能“想怎么写就怎么写”，如果确如该个案中有辱人格或名誉的内容出现，当事人可就名誉权受到侵害等向法院提起诉讼。
房女士则称，她本人就还款事宜和晋商消费金融保持着沟通，但尚未收到对方就有关征信问题的反馈。
晋商消费金融是家怎样的公司？
其官网显示，晋商消费金融股份有限公司是经中国银保监会批准成立的全国性持牌消费金融公司，中国银行业协会消费金融专业委员会成员。成立于2016年2月23日，总部位于山西太原。
公司主营业务包括：发放个人消费贷款；接受股东境内子公司及境内股东的存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；境内同业拆借；与消费金融相关的咨询、代理业务；代理销售与消费贷款相关的保险产品；固定收益类证券投资业务；经银保监会批准的其他业务。
公开信息显示，其股东为晋商银行、奇飞翔艺（北京）软件有限公司、天津宇信易诚科技有限公司、山西华宇商业发展股份有限公司、山西美特好连锁超市股份有限公司，持股比例分别为40%、25%、20%、8%、7%。
另外，2019年8月，该公司曾因“未经同意查询个人信息”被行政处罚。
3月30日，北京宇信科技集团股份有限公司公布了2020年财报，其中披露了晋商消费金融的业绩。
数据显示，2020年，晋商消费金融营收5.46亿元，较2019年3.72亿元增长46.77%，净利润0.54亿元，比2019年的0.52亿元增长3.85%。
官网信息显示，晋商消费金融旗下包含晋情贷、晋享分期、借蛙（晋享钱包）三大产品。
界面新闻此前报道称，晋商消费金融近两年场景分期频频踩雷。分别踩雷了达飞云贷、有用分期，线下分别踩雷了汽车分期平台可可家里、租房分期平台“元宝e家”、医美分期平台乔融金服以及教育分期平台课栈网。
网友评论不少网友评论称，个人征信如此重要的东西竟可以任意书写？！老百姓视为重要依据的征信报告，在金融机构那边竟然可以这么轻易修改，并且随意留下痕迹，这代表了什么？代表了万一金融机构工作人员心情不好，或者恶意修改报告的话，那对于老百姓来说，就是一件非常麻烦并且可怕的事情了。
栏目主编：秦红 文字编辑：宋彦霖 题图来源：视觉中国 图片编辑：项建英
来源：作者：中国基金报
征信6n是什么意思？
商业银行预期信用损失法实施研究系列：评估信用风险是否显著上升
#财经新势力#
预期信用损失（ECL）模型应用中，一个关键领域是如何评价金融资产自初始确认后“信用风险是否显著上升（Significant increase in credit risk, SICR）”。评估SICR由三个要素组成，即，定量因素、定性因素和30天门槛指标。过于宽松的SICR标准会导致无法及时捕获到金融资产信用风险显著上升的信号，无法实现足额计提减值准备的目标。而过于敏感的SICR标准，则会导致一项金融资产在各减值阶段之间的频繁迁移，增加银行的管理成本，甚至干扰到信息使用者的合理判断。
但无论是会计准则，还是银行监管机构，都没有定义什么是信用风险的“显著”增加，并未具体规定银行采用的定性、定量指标的种类及其阈值。本文将结合国际国内实践，聚焦以下几个重点问题：
一、减值阶段划分对拨备计提的影响1、第二阶段减值准备计提的“悬崖效应”
银行SICR定量和定性指标的制定，对于银行非常重要。这关系银行能否及时识别出信用风险的显著上升，进而该项金融资产是否需要从减值第一阶段进入到第二阶段，进而计提整个生命期的预期信用损失，而不仅仅计提12个月的预期信用损失。金融资产进入减值第二阶段，会带来减值准备的大幅上升，也被称为“悬崖效应”。如下图所示。
图 减值第二阶段计提减值准备的悬崖效应
2、国际和国内上市银行贷款各阶段的减值计提比例
在实务中，无论国际银行还是国内银行，对减值一、二、三阶段的计提比例都存在明显差异。例如，2022年末，欧盟各国贷款第一、二、三阶段减值准备计提比例分别为0.20%、3.80%和45.20%。2022年末，我国全部58家上市银行的贷款第一、二、三阶段减值准备计提比例分别为1.82%、21.59%、65.49%。
下图显示了欧盟各国银行业2022年末贷款各阶段减值准备的计提比例和我国58家上市银行（含A股和H股）在2021和2022年末的减值准备计提比例。尽管在各个国家、各类银行之间，计提比例存在差异，但第二阶段的计提比例显著高于第一阶段，确是共同的规律。
图 欧盟各国银行业2022年末贷款各阶段减值准备的计提比例
图 欧盟各国银行业贷款各阶段减值准备的平均计提比例（2022年3月末、12月末及2023年3月末）
来源：根据EBA RISK DASHBOARD,DATA AS OF Q1 2023整理
图 我国58家上市银行贷款各阶段减值准备计提比例平均值
图 我国各类上市银行贷款各阶段减值计提比例
二、SICR的定量标准1、我国的规定
中国银保监会发布的《商业银行预期信用损失实施管理办法》（简称“监管10号文”）结合了会计准则的规定，要求银行应建立独立的、定量与定性相结合的阶段划分标准。
（1）信息范围
在进行减值阶段划分时，应考虑的信息包括：信用主体在商业银行的内部信用等级；信用风险敞口的风险分类、逾期状态，以及合同条款等信息；商业银行对信用主体授信策略或信用风险管理方法的变动信息；信用主体的征信、外部评级、债务和权益价格变动、信用违约互换价格、信用利差、舆情等信息；信用主体及其股东、关联企业的经营和财务信息；可能对信用主体还款能力产生潜在影响的宏观经济、行业发展、技术革新、气候变化、自然灾害、社会经济金融政策、政府支持或救助措施等相关信息。
（2）定量指标
在定量指标的要求方面，判断信用风险显著增加所用的阈值应对风险变动足够敏感。银行在设定违约概率阶段划分定量标准时，要明确风险敞口违约概率变动的绝对水平和相对水平。银行应确保阶段划分具有前瞻性，通常情况下不得将逾期天数作为阶段划分的唯一标准，不得用内部评级或风险分类替代阶段划分。其中，对公业务信用风险敞口，通常情况下应能够做到在信用主体信用状况恶化但尚未逾期之前将其划分至第二阶段。
（3）我国银行的SICR定量指标实践
我国全部58家上市银行中，披露SICR定量指标的银行较少。从已有的披露情况分析，大多数银行对同一类金融工具采用了同一个阈值，少数银行采用了差异化的违约概率阈值。另外，从披露SICR量化指标的银行情况而言，其采用的量化指标彼此之间也存在较大差异。下图显示了我国国有大行、部分股份制银行和部分城、农商行对SICR进行定量披露的信息。
图 国有大行披露的SICR定量指标（2022年）
图 股份制银行披露的SICR定量指标（2022年）
图 城农商行披露的SICR定量指标（2022年）
截至2022年12月31日我国全部58家上市银行的第二阶段贷款余额平均占比显著高于五级分类中的“关注类”贷款，平均比例为161%。第三阶段贷款余额占比高于五级分类中的后三类贷款，平均比例为128%。各类银行的具体指标情况如下图所示。
2、欧央行（ECB）和欧洲银行管理局（EBA）的规定
（1）总体要求
国际财务报告准则（IFRS 9）、巴塞尔委员会（BCBS）和欧央行（ECB）、欧洲银行管理局（EBA）提供的SICR指引有很多共同之处。例如，关键的门槛指标（逾期超过30天）；减值阶段划分时必须在整体基础上进行，并且必须包括前瞻性因素等。此外，银行在评估第1阶段到第2阶段转移时还应考虑的信息如下表。
（2）欧央行的定量指标最低标准
欧央行（ECB）在2018年6月更新了其《银行资产质量审查手册》（manual for Asset Quality Review of banks），纳入了新会计准则IFRS 9的影响。在检查手册中，ECB提出从监管检查角度而言进入第二阶段的最低要求（即，一旦达到这些触发条件时，监管机构会将该贷款纳入第二阶段）。如下表所示。
以下两项被视为可推翻的推定：
在报告日的12个月PD的绝对值超过20%；拖欠（逾期30天以上）。此外，欧洲银行管理局EBA在其发布的2021 EU-WIDE STRESS TEST – METHODOLOGICAL NOTE中，也采用了类似的量化指标要求：“为了压力测试预测的目的，银行还应假设，在不影响其他触发因素的情况下，第一阶段资产的年度时点PD与初始确认时的相比增加了三倍（即相对增长200%），信用风险（SICR）显着增加，因此成为第二阶段”。
https://www.bankingsupervision.europa.eu/press/pr/date/2018/html/ssm.pr180620.en.html
2021 EU-wide stress test - Methodological Note.pdf (europa.eu)
（3）欧洲银行采用的SICR定量指标实践
在欧洲银行的实践中，根据EBA、EA的调查报告：在定量指标中，分别有89%、79%和59%的银行使用了逾期30天、PD相对变化、内部信用评级恶化指标。44%的银行对所有金融工具都有一个共同阈值（例如，报告日剩余存续期的PD应比初始确认时估计的同一报告期内的存续期PD高出1倍和50个基点以上），而56%的银行则根据投资组合类型、初始评级或PD使用不同的量化阈值。
三、如何评价银行采用的SICR？（一）国际审计准则的示例
国际审计与鉴证准则理事会（International Auditing and Assurance Standards Board,简称IAASB）在2020年8月发布了关于预期信用损失审计的示例（ISA 540 (Revised) Implementation –Expected Credit Losses Illustrative Example）。其中，对于如何评价银行的SICR提供了回溯测试的主要考虑指标。
回溯测试是一种常见且公认的做法，用于评估模型行为是否符合模型的预期目的。回溯测试是一种在适当的情况下使用事后诸葛亮来验证模型或其组件的方法。其替代方案包括压力测试、基准测试和其他更定性的方法。
当银行利用回溯测试来评估既定的SICR标准时，可以考虑以下指标：
违约前在第2阶段停留的时间（停留的时间过长或过短，可能意味着SICR标准的过于敏感或过于宽容）。直接从第一阶段转移到第三阶段的贷款（比例越高，表明银行SICR程序没有及时捕捉到信用风险上升的信号）。有多少贷款仅在违约30天后才进入第二阶段（表明银行的SICR程序没有捕捉到之前的实际违约事件）。SICR标准的手动调整次数（表明PD模型可能没有反映管理层对信用风险变化的评估）。（二）欧洲银行管理局EBA的分析
EBA对各银行的检查发现，各银行用于验证SICR方法的关键指标主要包括：
从第一阶段到第三阶段的直接转移比例；分配到每个阶段的稳定性和第二阶段的“停留”时间；比较第1阶段和第2阶段风险暴露的PD差异等。在实践中，根据EBA的调查，对于信用风险显著上升标准的验证，各银行主要是监控转移至第2阶段的比例，但具体使用的指标存在差异，使用最多的三个指标为：由于PD发生变化导致的转移（占样本银行的62%）、仅因定性标准而导致的转移（占样本银行的43%）、仅因门槛指标而导致的转移（占样本银行的43%）。
图 银行验证信用风险显著上升标准的关键指标
四、发现与建议鉴于识别信用风险显著上升对于银行及时充分计提预期信用损失十分重要，因此，无论会计准则还是监管都要求银行应该详细地披露其采用的SICR标准。但是，实践中大多数银行财务报表中与SICR相关的披露具有一般性，缺乏与确定SICR所用方法和重大判断有关的重要具体细节。
刚刚过去的疫情给全球经济环境带来了重大的冲击和改变，疫情之后的恢复期可能会出现银行和监管机构过去并未经历过的信用风险特征情况。对于在单项水平上无法识别的信用风险显著上升，通过使用组合评估或其他“自上而下”的方法，可能有助于及时捕获风险上升信息。
同时，建议银行应及时检查自身确定的SICR标准的可靠性，通过回溯测试，并结合压力测试、基准测试和其他定性的方法，对采用的SICR定性、定量标准进行及时重检与优化。
联系方式
罗玉成 先生信永中和集团金融业务发展委员会主席luo_yucheng@shinewing
孟祥军 博士银行业务线服务合伙人meng_xiangjun@shinewing
李杰 博士银行业务线服务合伙人li_jie@shinewing
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